讲师介绍

强 胜 楠

• 13年金融行业培训、产品管理和风控工作经验

• 熟悉国内外家族信托产品条款和架构设计，擅长综合运用法律和税务工具

• 拥有国际信托与财富规划从业协会（STEP）Affiliate资格

• 解决超过百位极高净值客户出具国内外家族信托方案

课程亮点

• 解读国内信托法的法律条款，了解在信托功能中常见的债务隔离、税务筹划等功能在国内信托中所面临的问题。

• 在掌握了离岸信托知识后，学习国内信托的同时会与离岸信托进行比较，让学员理解到信托是一个很好的工具的同时，在不同地区也面临着各种各样的问题。

你将获得

1. 了解国内家族信托的基本架构、发展历史和法律基础。

2. 掌握3个国内信托功能所面对的法律条款问题——债务隔离、税务筹划、受益人限制。

3. 了解国内家族信托的相关要素。

4. 国内家族信托与离岸信托的对比。

5. 列举特殊的国内家族信托类型——心智障碍者信托、不动产信托。

课程内容

1.厘清国内信托现状：

讲解了国内家族信托的基本架构、发展历史，重点讲解了国内信托想要做到债务隔离、税收筹划、受益人限制时需要面对的法律条款问题和解读。

• 债务隔离

①海外信托基本上都会规定债务追诉期条款，但中国的信托这方面是空白。

②国内在设立信托时没有法律要求必须明证资产来源证明。

③信托中的善意受益人已经取得的财产是无法收回的。

④信托设立内1年内债权人没有去主张的，该权利不复存在。

⑤目前已经逐渐承认信托财产的独立性。

• 税务筹划

信托独立于个人财产，所以不算遗产。所以信托财产不需要交税、不需要偿债。

• 受益人限制

①保险产品只能保一辈，但信托可以给子孙后代灵活配置，去规避受益人的婚姻、债务、税务等风险。

②常见的限制——限制继承，定向传承；限制转让，防止贴现与挥霍。

• 法律条款问题解读

针对国内家族信托的法律条款中的某些特殊条例进行了解读，并结合案例说明。

其次，老师将国内家族信托中的相关要素分别讲解，并对比了国内家族信托与离岸信托，列举了多项特殊的国内信托类型。

2.国内信托相关要素解读：

国内信托与离岸信托的各要素进行对比。

• 当事人+关系人：国内信托的当事人指的是委托人、受托人、受益人；关系人指的是监察人和投资顾问。其中监察人相当于海外信托中的保护人。

• 国内信托委托人注意事项：特别提到国内信托需要夫妻共签，另外委托人和受益人是公务员、军人的不接受。

3.国内信托和离岸信托区别：

主要区别——①债务追诉期；②收费标准。

4.国内信托特殊类型：

心智障碍者信托架构分析、不动产信托架构和产生的问题。

适合人群

信托从业人士：提升自己的职业水平，厘清知识框架。

财富管理经理：认知家族信托的重要性，扩展知识体系。

私银客户经理：学习信托实操技巧，平衡客户财富风险。